PREGUNTAS FRECUENTES SOBRE EL IVA
El Impuesto de Valor Añadido (IVA) en la Unión Europea es un impuesto al consumo general y de amplia base que se calcula sobre el valor de bienes y servicios. Se aplica a la mayoría de los productos y servicios que se compran y venden en la Unión Europea.
Semrush cobra el Impuesto sobre el Valor Añadido (IVA) a los clientes que residen en la Unión Europea, el Reino Unido, Suiza, Noruega, Sudáfrica, Turquía, México y Emiratos Árabes Unidos (EAU).
¿Quién tiene que pagar el IVA| UE?
Según las regulaciones de IVA de la Unión Europea que comenzaron en 2015, la Corporación Semrush está obligada a recopilar el IVA en los pagos de los clientes que utilizan nuestro servicio en la Unión Europea.
Cuando contratas una nueva suscripción de Semrush, se te preguntará si resides o no en la Unión Europea con objeto de aplicar el IVA. Si confirmas que resides fuera de la Unión, no se te aplicará el IVA mencionado.
Si resides en la Unión Europea, el Reino Unido, Suiza o Noruega, se te aplicará el IVA, y debes tener en cuenta las siguientes consideraciones:
- Si consumes nuestro servicio y eres una figura jurídica, al proporcionarnos tu número de identificación fiscal válido para las operaciones transfronterizas dentro de la UE, el IVA no se aplicará.
- Si eres una figura jurídica, pero tu número de identificación fiscal no es válido para las operaciones transfronterizas dentro de la UE, se te aplicará el IVA en la proporción adecuada a tu país de residencia. Para evitar que pase esto, asegúrate de que:
- Introduces tu número de identificación fiscal correctamente, incluyendo el código de tu país y que es válido.
- Que no estás utilizando tu número personal de identificación fiscal.
- Si eres una entidad jurídica, consumes nuestro servicio y no es posible que verifiquemos tu número de identificación fiscal, tu pago será procesado con IVA. Intentaremos verificarlo más tarde.
- Si consumes nuestro servicio como persona individual, el IVA se aplicará como corresponda en tu país de residencia.
Para usuarios que hayan adquirido una suscripción recurrente de Semrush o que empezaran a usar la función automática de API de facturación antes de 2015: el IVA ya se ha aplicado de la manera correspondiente en función del país indicado en la información de facturación de tu Perfil de usuario.
Si actualizas tu perfil con un nuevo número de identificación fiscal o país de residencia, el coste de tu suscripción recurrente puede cambiar de acuerdo con las posibles diferencias en tu tasa de IVA.
Por ejemplo, si un cliente completa un pedido de una suscripción recurrente y confirma que reside fuera de la UE, y luego confirma que es un residente de la UE a través del formulario de Perfil, se cargará el IVA en el próximo pago.
O, si un cliente completa un pedido para una suscripción recurrente y confirma que consume los servicios de Semrush en Chipre, se aplica una tasa de IVA del 19%. Si se selecciona Grecia como país, se aplicará un tipo de IVA del 24%.
Si tienes una suscripción recurrente y cambias tu información de facturación al pagar por otros productos de Semrush, como un informe personalizado o un paquete API, el IVA se aplicará a tu suscripción recurrente con el próximo pago.
¿Quién tiene que pagar el IVA | No UE?
Semrush también cobra el Impuesto sobre el Valor Añadido (IVA) a los clientes que residen en el Reino Unido, Suiza, Noruega, Sudáfrica, Turquía, México y Emiratos Árabes Unidos (EAU).
Si te encuentras en uno de estos países a efectos del IVA, debes tener en cuenta los siguientes datos:
- Si usas nuestro servicio como persona jurídica (B2B) y nos facilitas un NIF válido, el IVA no se aplicará a tu pago.*
- Si usas nuestro servicio como persona jurídica (B2B) y tu NIF no es válido, se aplicará el IVA como corresponda en tu país de residencia. Para evitarlo, asegúrate de que:
- Tu NIF sea válido y esté introducido correctamente, incluido el código de país cuando proceda. Puedes encontrar los requisitos exactos de formato del IVA de cada país más abajo.
- No estés usando tu NIF personal (DNI)*.
- Si usas nuestro servicio como persona jurídica (B2B) y no podemos verificar el NIF que has introducido, se procesará tu pago y se cargará el IVA. Intentaremos verificarlo de nuevo más tarde.
- Si haces uso de nuestro servicio como particular (B2C), se te aplicará el IVA al tipo correspondiente de tu país de residencia.
*Recuerda que Suiza, México y Sudáfrica son excepciones, ya que estamos obligados a recaudar el IVA de todos los pagos de los usuarios de estos países, independientemente de que sean B2B o B2C.
Si actualizas tu perfil de usuario introduciendo un nuevo NIF u otro país o estado de residencia, el coste de tu suscripción periódica puede cambiar según las posibles diferencias en el tipo de IVA.
Por ejemplo, si un cliente completa un pedido de una suscripción periódica indicando que está fuera del Reino Unido, y más tarde confirma que es residente en el Reino Unido a través del formulario de perfil, el IVA se cargará con el siguiente pago.
Si tienes una suscripción periódica y cambias tus datos de facturación al pagar otros productos de Semrush, como un informe personalizado o un paquete API, el IVA se aplicará a tu suscripción periódica con el siguiente pago.
Países de la UE
Austria
- El tipo de IVA que recaudamos es del 20%.
- Formato de NIF para añadir a tu página de Información de Facturación: AT + 9 caracteres
Nota: el primer carácter (antes del código de país 'AT') es siempre un 'U'
Ejemplo de formato: ATU12345678
Bélgica
- El tipo de IVA que recaudamos es del 21 %
- Formato de NIF para añadir a tu página de Información de Facturación: BE + 10 caracteres
Nota: añade un cero "0" al principio si tu número de empresa tiene 9 dígitos en lugar de 10
Ejemplo de formato: BE0123456789
Bulgaria
- El tipo de IVA que recaudamos es del 20%.
- Formato de NIF para añadir a tu página de Información de Facturación: BG + 9 o 10 caracteres
Ejemplos de formato: BG123456789 o BG0123456789
Croacia
- El tipo de IVA que recaudamos es del 25%.
- Formato de NIF para añadir a tu página de Información de Facturación: HR + 11 caracteres
Ejemplo de formato: HR01123456789
Chipre
- El tipo de IVA que recaudamos es del 19 %
- Formato de NIF para añadir a tu página de Información de Facturación: CY + 9 caracteres
Nota: el último carácter debe ser siempre una letra Ejemplo de formato: CY12345678X
República Checa
- El tipo de IVA que recaudamos es del 21 %
- Formato de NIF para añadir a tu página de Información de Facturación: CZ + 8, 9 o 10 caracteres
Nota: si tu número de empresa tiene más de 10 caracteres, elimina los 3 primeros
Ejemplos de formato: CZ12345678, CZ123456789 o CZ0123456789
Dinamarca
- El tipo de IVA que recaudamos es del 25%.
- Formato de NIF para añadir a tu página de Información de Facturación: DK + 8 caracteres
Ejemplo de formato: DK12345678
Estonia
- El tipo de IVA que recaudamos es del 22%.
- Formato de NIF para añadir a tu página de Información de Facturación: EE + 9 caracteres
Ejemplo de formato: EE123456789
Finlandia
- El tipo de IVA que recaudamos es del 24%.
- Formato de NIF para añadir a tu página de Información de Facturación: FI + 8 caracteres
Ejemplo de formato: FI12345678
Francia
- El tipo de IVA que recaudamos es del 20%.
- Formato de NIF para añadir a tu página de Información de Facturación: FR + 11 caracteres
Nota: El número de empresa puede incluir caracteres alfabéticos (cualquiera excepto O o I) como primer o segundo carácter o primer y segundo carácter.
Ejemplo de formato: FR01123456789 o FRX1234567890 o FR1X123456789 o FRXX123456789
Alemania
- El tipo de IVA que recaudamos es del 19 %
- Formato de NIF para añadir a tu página de Información de Facturación: DE + 9 caracteres
Ejemplo de formato: DE123456789
Grecia
- El tipo de IVA que recaudamos es del 24 %
- Formato de NIF para añadir a tu página de Información de Facturación: EL + 9 caracteres
Ejemplo de formato: EL123456789
Hungría
- El tipo de IVA que recaudamos es del 27%
- Formato de NIF para añadir a tu página de Información de Facturación: HU + 8 caracteres
Ejemplo de formato: HU12345678
Irlanda
- El tipo de IVA que recaudamos es del 23%
- Formato de NIF para añadir a tu página de Información de Facturación: IE + 8 o 9 caracteres
Nota: El número de empresa incluye uno o dos caracteres alfabéticos (el último, o el segundo y el último, o los 2 últimos)
Ejemplo de formato: IE1234567WA
Italia
- El tipo de IVA que recaudamos es del 22%
- Formato de NIF para añadir a tu página de Información de Facturación: IT + 11 caracteres
Ejemplo de formato: IT01123456789
Letonia
- El tipo de IVA que recaudamos es del 21%
- Formato de NIF para añadir a tu página de Información de Facturación:: LV + 11 caracteres
Ejemplo de formato: LV01123456789
Lituania
- El tipo de IVA que recaudamos es del 21%
- Formato de NIF para añadir a tu página de Información de Facturación: LT + 9 ó 12 caracteres
Ejemplos de formato: LT123456789 o LT012123456789
Luxemburgo
- El tipo de IVA que recaudamos es del 17%
- Formato de NIF para añadir a tu página de Información de Facturación: LU + 8 caracteres
Ejemplo de formato: LU12345678
Malta
- El tipo de IVA que recaudamos es del 18%
- Formato de NIF para añadir a tu página de Información de Facturación: MT + 8 caracteres
Ejemplo de formato: MT12345678
Países Bajos
- El tipo de IVA que recaudamos es del 21%
- Formato de NIF para añadir a tu página de Información de Facturación: NL + 12 caracteres
Nota: El décimo carácter de un número de empresa es siempre B, y las empresas que forman un Grupo de IVA tienen el sufijo BO2
Ejemplos de formato: NL123456789B01 o NL123456789BO2
Polonia
- El tipo de IVA que recaudamos es del 23%
- Formato de NIF para añadir a tu página de Información de Facturación: PL + 10 caracteres
Ejemplo de formato: PL0123456789
Portugal
- El tipo de IVA que recaudamos es del 23%
- Formato de NIF para añadir a tu página de Información de Facturación: PT + 9 caracteres
Ejemplo de formato: PT123456789
Rumanía
- El tipo de IVA que recaudamos es del 19%
- Formato de NIF para añadir a tu página de Información de Facturación:: RO + hasta 10 dígitos (2 dígitos como mínimo)
Ejemplo de formato: RO0123456789
Eslovaquia
- El tipo de IVA que recaudamos es del 20%.
- Formato de NIF para añadir a tu página de Información de Facturación: SK + 10 caracteres
Ejemplo de formato: SK0123456789
Eslovenia
- El tipo de IVA que recaudamos es del 22%
- Formato de NIF para añadir a tu página de Información de Facturación: SI + 8 caracteres
Ejemplo de formato: SI12345678
España
- El tipo de IVA que recaudamos es del 21%
- Formato de NIF para añadir a tu página de Información de Facturación:: ES + 9 caracteres
Nota: El número de empresa incluye 1 o 2 caracteres alfabéticos (al principio o al final o ambos)
Ejemplos de formato: ESX12345678, ES12345678X, ESX1234567X
Suecia
- El tipo de IVA que recaudamos es del 25%.
- Formato de NIF para añadir a tu página de Información de Facturación: SE + 12 caracteres
Ejemplo de formato: SE012123456789
Países no pertenecientes a la UE
Reino Unido
- El tipo de IVA que recaudamos es del 20%.
- Formato de NIF para añadir a tu página de Información de Facturación: GB + 9 o 12 dígitos
Ejemplo de formato: GB123456789
Reino Unido (Irlanda del Norte)
- El tipo de IVA que recaudamos es del 20%.
- Formato de NIF para añadir a tu página de Información de Facturación:
XI + 9 dígitos
XI + 12 dígitos (operadores de sucursales)
XI + 5 caracteres (Departamentos Gubernamentales y Autoridades Sanitarias)
Ejemplos de formato: XI123456789 o XI12312345678 o XIGD123 o XIHA123
Suiza
Nota: Aunque se nos proporcione un NIF válido, seguimos estando obligados a recaudar el IVA de los clientes en Suiza. Puedes encontrar más información aquí.
- El tipo de IVA que recaudamos es del 8,1%.
- Formato de NIF para añadir a tu página de Información de Facturación: CHE + 9 caracteres + MWST/TVA/IVA(opcional)
Ejemplos de formato: CHE123456789 o CHE123.456.789 o CHE123.345.678MWST o CHE123.345.678TVA o CHE123.345.678IVA
Noruega
- El tipo de IVA que recaudamos es del 25%.
- Formato de NIF para añadir a tu página de Información de Facturación: 9 dígitos o 9 dígitos + MVA
Ejemplo de formato: 123456789 o 123456789MVA
Sudáfrica
Nota: Aunque se nos proporcione un número de IVA válido, seguimos estando obligados a recaudar el IVA de los clientes de Sudáfrica. Puedes encontrar más información aquí.
- El tipo de IVA que recaudamos es del 15%
- Formato de NIF para añadir a tu página de Información de Facturación: 10 dígitos
Nota: El número de empresa debe empezar por 4
Ejemplo de formato: 4123456789
Turquía
- El tipo de IVA que recaudamos es del 20%.
- Formato de NIF para añadir a tu página de Información de Facturación: 10 dígitos
Ejemplo de formato: 0123456789
Emiratos Árabes Unidos
- El tipo de IVA que recaudamos es del 5%.
- Formato de NIF para añadir a tu página de Información de Facturación: 15 dígitos
Ejemplo de formato: 123456123456789
México
- El tipo de IVA que recaudamos es del 16%.
- Nombre del número de IVA - Número de RFC
- Formato de número RFC para añadir a tu página de Información de facturación: 12 símbolos con la siguiente estructura: xxxyyyyyyzzz (x = letras, y = números, z = alfanumérico)
Ejemplo de formato: ABC010203AB9
Preguntas frecuentes
Puedes añadir tu número de IVA/GST en la sección Información de suscripción, dentro de tu perfil de usuario. Para ello, sigue estos pasos:
- Inicia sesión en tu cuenta de Semrush.
- En Mi perfil, haz clic en Info de suscripción y dirígete a la pestaña Información de facturación.
- En Información de facturación, haz clic en Editar e introduce el número en el campo Número de empresa.
- Introduce tu número y haz clic en Guardar.
Cuando añadas un NIF, utiliza un código de país al principio.
Nota: en el caso de Noruega no aplica un código de país, tienes que introducir un NIF sin código de país (solo 9 dígitos o 9 dígitos y las letras "MVA").
Si te has olvidado de introducir tu IVA/GST, puedes añadirlo a tu perfil en cualquier otro momento. Si lo añades antes del siguiente pago periódico, Semrush no te cobrará el IVA en la siguiente factura ni en futuras facturas que te emita, siempre que el número sea válido.
Si añades un NIF válido y previamente se ha cargado el IVA en tu cuenta, ponte en contacto con nuestro equipo de Atención al Cliente a través de este formulario de contacto para consultar los impuestos pagados.
Ten en cuenta que todos los clientes de Suiza y Sudáfrica continúan pagando el IVA incluso si el número de IVA proporcionado es válido.
Ten en cuenta que esta página sirve exclusivamente como herramienta de referencia. Aunque se revisa periódicamente, no debe interpretarse como una recopilación exhaustiva y autorizada de todos los tipos de IVA pertinentes. Recomendamos encarecidamente a los usuarios que se pongan en contacto con los representantes oficiales del país o territorio respectivo para obtener la información más precisa y actualizada sobre las tarifas aplicables.
Preguntas frecuentes
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